Как заполнить расчет на установление лимита остатка кассы

В начале каждого года компания обязана пересматривать лимит остатка кассы и согласовывать данную величину со своим обслуживающим банком. Данное правило устанавливается Положением ЦБ РФ №14-П от 05.01.1998. При этом учитывается специфика и режим деятельности предприятия, объемы налично-денежных оборотов, порядок и срок сдачи наличных средств в банк, возможности обслуживания банком в выходные и в вечернее время и прочие факторы.

Вам понадобится

• - форма расчета №0408020.

Инструкция

1. Используйте для установления лимита остатка кассы расчет по форме №0408020. Заполните в его начале название и данные счета предприятия, укажите наименование обслуживающего банка.
2. Рассчитайте сумму наличной выручки, поступившей в кассу предприятия в течение последних трех месяцев. При этом суммируется не только сама выручка, но и наличные поступления в виде займов, целевых средств и прочих доходов. Определите среднедневную выручку, разделив прибыль за последние три месяца на количество рабочих дней этого периода.
3. Рассчитайте сумму наличных денег, потраченных на командировочные, общехозяйственные и прочие расходы в течение последних трех месяцев. При этом не учитываются затраты на выплату заработной платы и социальные выплаты. Определите среднедневной расход наличных средств организации.
4. Внесите показатели в соответствующие строки расчета. Если в этот период у предприятия отсутствовала какая-либо деятельность, то укажите планируемую или ожидаемую прибыль или расход.
5. Определите сроки сдачи в банк сверхлимитной выручки. Укажите время работы предприятия и согласуйте время сдачи выручки. Также отметьте удаленность предприятия от местонахождения обслуживающего банка. На основании данных показателей банк принимает решение об условиях обслуживания по приему наличных средств.
6. Укажите испрашиваемую сумму лимита, а также цели, на которые планируется потратить поступающую наличную выручку. Проверьте, имеется ли у предприятия задолженность перед бюджетом любого характера. Этот фактор может быть основным, который повлияет на принятие решения банком по установлению лимита остатка кассы.
7. Предоставьте в банк два экземпляра расчета на установление лимита остатка кассы. На каждом из них банк проставляет принятую сумму лимита и указывает цели, на которые позволяется предприятию расходовать наличные средства от выручки, поступающие в кассу. После этого один экземпляр возвращается организации.