Инструкция
1
В первую очередь прочтите «Порядок ведения кассовых операций в РФ». Именно этот документ предусматривает наличие лимита денег в кассе предприятия.
2
Обратите внимание, лимит устанавливается на каждый год. Для его установления возьмите в вашем банке бланк по форме 0408020. В бланке укажите необходимую сумму лимита и цели, на которые вы собираетесь тратить наличные деньги. После утверждения лимита, банк вам вернет один экземпляр.
3
Если у вашего предприятия есть подразделения, которые не имеют своего расчетного счета и баланса, распределите сумму лимита между головным и всеми обособленными подразделениями.
4
Для установления лимита рассчитайте среднедневную и среднечасовую выручку, а так же среднедневной расход. Среднедневную выручку рассчитайте путем деления величины фактической выручки за последние три месяца на количество рабочий дней в этом периоде. Соответственно найдите и среднедневной расход. Разделите среднедневную выручку на количество рабочих часов, и вы получите среднечасовую выручку.
5
В расчет принимайте только наличные платежи (банковские поступления в среднедневную и среднечасовую выручку не включаются). При этом включайте и внереализационные поступления, например, возврат подотчетных сумм.
6
Укажите лимит, немного превышающий среднедневную выручку. Обратите внимание, некоторые банки разрешают устанавливать лимит в размере среднедневного расхода. Это бывает необходимо, когда выручка маленькая, а расход большой. Но в этом случае вам могут задать вопрос: «Где вы берете деньги на погашение расходов?».
7
Будьте готовы представить документы для подтверждения ваших расчетов: кассу, авансовые отчеты, товарные чеки и так далее.
8
И последнее, если вы все таки неправильно посчитали лимит и у вас остаются наличные деньги, а в банк вы их сдавать не хотите, «поиграйте» в «под отчет». Вечером отдавайте сотруднику излишек под отчет, а на следующее утро возвращайте их в кассу. Банки видят эту уловку, но наказать вас не могут, ведь формально вы закона не нарушаете.
