Случаи заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

  • Получение дохода отпродажи имущества, находившегося в собственности);
  • Получениев дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев;
  • Получение вознаграждений от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами;
  • Получение выигрышаот операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб.;
  • Получение дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации;
  • Получение доходов нотариусами, занимающихся частной практикой;
  • Адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты;
  • Индивидуальными предпринимателями, использующими общую систему налогообложения.

Для начала, чтобы заполнить личную декларацию, нужно скачать программу для ее заполнения. Ее предоставляют как специальные сторонние сайты, так и официальный источникgnivc.ru.

После заполнения ее распечатывают: на всякий случай, лучше сохранить файл на флешке, и при сдаче декларации, если что-то заполнено не так, попросить инспектора, чтобы он подправил ошибки.

Обязательные пункты заполнения

  1. Задание условий;
  2. Сведения о декларанте;
  3. Доходы, полученные в РФ.
  4. Налоговый вычет:
  5. Имущественный вычет;
  6. Стандартный вычет на детей;
  7. Социальный вычет.

После установки и открытия программы можно увидеть первое поле для заполнения. Необходимо выбрать тип декларации 3-НДФЛ, номер инспекции.

Заполнение сведений о декларанте

  1. В первой вкладке заполнить все поля согласно паспорту;
  2. Во второй вкладке - поля адреса в Российской Федерации (актуально для программ до 2017 года). Для заполнения необходимы данные о коде ОКТМО и почтовый индекс.

Заполнение доходов, полученных в РФ

  1. Необходимо будет выбрать ставку налога, где по умолчанию стоит 13%;
  2. Добавить источника выплат (работодатель с его ИНН, КПП, ОКТМО, данные которых можно найти в справке 2-НДФЛ, выданной работодателем);
  3. Реквизиты работодателя указаны в пункте 1: «Данные о налоговом агенте»;
  4. Указываем доходы помесячно, которые также можно взять из справки 2-НДФЛ от работодателя;
  5. Далее нужно указатьоблагаемую сумму дохода, исчисленную сумму налога и удержанную сумму налога.

Заполнение имущественного налогового вычета

  1. Снять галочки на вкладке стандартных вычетов «Предоставить стандартные вычеты» (В том случае, если необходимо получить и стандартный и имущественный вычет, заполняем обе вкладки);
  2. После приобретения жилья, переходим на вкладку «Дом», ставим отметку «Предоставить имущественный налоговый вычет»;
  3. Далеедобавляем в список объекты недвижимости, за которуе необходимо получить имущественный налоговый вычет;
  4. Для этого — выбрать способ приобретения имущества, наименование объекта из списка, признак налогоплательщика (супруга заявителя, родитель, сам собственник);
  5. Затем идет заполнение информации о недвижимом имуществе, согласно свидетельству о собственности (если его нет под рукой, можно узнать кадастровый номер, зная лишь адрес. Для чего необходимо перейти на сайт Росреестра);
  6. Дата регистрации права собственники на жилой дом/квартиру/комнату;
  7. Стоимость объекта или доли имущества с процентами по кредитам, указанным при покупке недвижимости;
  8. Нажимаем кнопку просмотра декларации, отправляем на печать.

Важно: если декларация подается не первый раз, необходимо заполнить поля «Вычет по предыдущим годам и сумма, переходящая с предыдущего года». В окне «Вычет у налогового агента в отчетном году» ставится ноль, если работодатель не предоставлял никаких налоговых вычетов.

Заполнение стандартного налогового вычета на детей

Если работодатель не выплачивал стандартный вычет на детей, то можно получить его, заполнив декларацию за предшествующий год.

  1. В поле «Предоставить стандартные вычеты» ставим галочку;
  2. Если плательщик относится к категории людей (ветеран, инвалид и т.д., полный перечень лиц указан в ст. 218 Налогового Кодекса РФ) — отмечается код 104 или 105, в противном случае - выбираем нет ни 104, ни 105 вычета;
  3. Далее указываемколичество детей (наличие первых 2 детей имеют право на получение -1400 рублей, 3 и следующие - 3000 рублей);
  4. При прибавлении в семействе заполняются графы с количеством детей вручную.

Заполнение социального налогового вычета

  1. Выбираем соответствующий пункт, ниже заносимсумму, фактически израсходованную (должна соответствовать платежным документам, подтверждающим факт материальных затрат);
  2. Если ребенок учился платно, нужно нажать на «Плюс» и добавить суммы, уплаченные за детей;
  3. «При возврате вычета за негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, а также за дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, нажимаем на плюс и заполняем соответствующие поля в соответствии с договором».
  4. Процедура подошла к концу, документ распечатываем и относим в налоговый орган.