Вам понадобится
  • компьютер, интернет, бумага А4, копировальная бумага, ручка, печать предприятия,калькулятор, данные по приходу и расходу.
Инструкция
1
Форма кассовой книги утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88. У индивидуального предпринимателя должна быть только одна кассовая книга.
2
На титульном листе кассовой книги впишите полное наименование вашего предприятия.
Впишите в соответствующем поле наименование структурного подразделения, если у вас большая организация.
3
Напишите код вашей организации в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций.
4
Впишите месяц, за который заполняется кассовая книга, и текущий год. Месяц впишите прописью, год – арабскими цифрами.
5
При заполнении кассовой книги учтите, что каждый ее лист ведется в двух экземплярах и пишется под копирку. Первый экземпляр подшивается в кассовую книгу, второй прилагается к отчету кассира.
6
Укажите число арабскими цифрами, месяц прописью и год арабскими цифрами на листе, который вы заполняете.
7
Номер документа запишите в соответствии с номером приходного или расходного кассовых ордеров.
8
В графе «От кого получено или кому выдано» впишите наименование организаций контрагентов.
9
Номер корреспондирующего счета, субсчета указывайте в соответствии с бухгалтерскими счетами прихода-расхода денежных средств.
10
В полях «Приход» и «Расход» укажите соответственно суммы приходного или расходного кассовых ордеров.
11
Графу «Остаток на начало дня» заполняйте в соответствии с остатком на конец предыдущего дня.
12
Последовательно сложите отдельно все приходы и расходы. Выведите итоги по приходу и расходу денежных средств
13
Из суммы прихода вычтите сумму расхода. Заполните графу «Остаток на конец дня».
Отдельно высчитайте сумму расходов на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии. Запишите сумму в соответствующем поле.
14
На каждом листе кассовой книги кассир ставит свою подпись, пишет расшифровку подписи. Указывает количество приходных и расходных ордеров прописью.
15
Бухгалтер ставит подпись на каждом листе кассовой книги, пишет свою фамилию и инициалы.
16
В конце месяца в кассовой книге укажите количество пронумерованных и прошнурованных листов.Главный бухгалтер и руководитель ставят свои подписи, фамилии и инициалы. Заверьте кассовую книгу оттиском печати предприятия.