Инструкция
1
Если вы являетесь руководителем организации и хотите внести некую сумму денег на расчетный счет, должны в первую очередь обосновать их появление. Допустим, денежные средства получены в результате продажи товаров. В этом случае доход будет являться выручкой. Это основание вам и нужно заявить операционисту в банке, который оформит квитанцию. Если средства получены от подотчетного лица, это следует зафиксировать в квитанции. На основании оформленного документа бухгалтер должен будет сделать проводки в бухгалтерском учете. Все движения денежных средств на расчетном счете должны быть оформлены документально, то есть при помощи выписки и прилагающимися подтверждающими документами (платежным поручением, квитанцией, ордером и т.д.).
2
Если контрагент хочет внести на ваш счет денежные средства, выставите счет на оплату. В нем укажите все банковские и иные реквизиты (наименование и местонахождение банка, название организации, БИК, корреспондентский и расчетный счет, ИНН и КПП), а также основание платежа. Этот документ составлять необязательно, покупатель может внести деньги по договору или счет-фактуре.
3
У некоторых организаций имеется несколько расчетных счетов в разных банках. Переводить деньга с одного счета на другой разрешается. Допустим, вы решили закрыть один счет, но на нем числится некая сумма денег. В этом случае вам необходимо обратиться в банковское отделение с платежным поручением. В документе назначение платежа должно звучать следующим образом: «Перевод собственных денежных средств. Сумма, без НДС».
4
Если учредитель желает внести денежные средства на расчетный счет организации безвозмездно, он должен оформить договор. Если это материальная помощь, оказанная в виде займа, операция также оформляется в виде договора.
