Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет – это счет, по которому производятся расчеты одного кредитного учреждения по поручению другого на основе заключенного корреспондентского договора.

Международные банки обслуживают национальные или региональные банки, тем самым предоставляет услуги их клиентам. Мелкие банки являются корреспондентами крупных банков для получения различных услуг на международных или национальных рынках, в первую очередь кредитов. Большие банки, являясь корреспондентами более мелких, получают доступ на региональные рынки.

Виды корреспондентских счетов

Корреспондентские счета делятся на счета ностро и счета лоро. Ностро – это счет, открытый на имя банка в банке-посреднике, или так называемом, банке-корреспонденте. А лоро – это счет, который открыт в данном банке на имя его банка-корреспондента.

Основы корреспондентских отношений

В большинстве случаев по корреспондентским счетам не платят никаких процентов или их уровень крайне мал. Кроме того, банками предусмотрена комиссия за ведение такого счета и совершению по нему операций. В связи с этим банки предпочитают хранить на счетах ностро минимальные остатки, стремясь размещать капитал на мировых рынках. Для привлечения средств, банки применяют самые разнообразные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на международных рынках валют.

Однако банки должны поддерживать достаточный остаток на корреспондентском счете для удовлетворения всех возможных платежных требований. В тех случаях, когда на счете отсутствует необходимые средства, банк может предоставить своему корреспонденту краткосрочный кредит, так называемый овердрафт. Логично предположить, что проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах овердрафт запрещен законодательно.

Итоги по ностро и внутреннему корреспондентскому счету сверяются ежемесячно. Для этого составляется отчет, в котором отражаются все несовпадающие суммы по этим двум счетам. В дальнейшем они подлежат урегулированию.

Валютирование

Важным моментом при операциях со счетами является такое понятие как валютирование. Запись о проведении той или иной операции в некоторый определенный день не означает внесение средств на счет владельца в этот же день. В данной операции ключевым моментом является валютирование – дополнительная запись в счете о дате рядом с проведенной суммой в выписке. Это значит, что владелец счета может распоряжаться поступившей суммой немедленно, но деньги переходят в собственность владельца с начислением соответствующих процентов со дня валютирования. В случае если владелец счета решит распорядиться поступившими валютными средствами до наступления даты валютирования, он совершит превышение кредита, за что будет вынужден заплатить оговоренный процент банку-кредитору.