Инструкция
1
Соберите исходные данные, которые необходимы для построения финансовой модели. Внутренние сведения могут формироваться на основании бухгалтерского и управленческого учета, стратегического плана развития, а также производственных факторов, к которым относятся: состояние оборудования, используемое сырье, рабочая сила и прочее.
2
Для внешней информации необходимо определить показатели хозяйственной деятельность предприятия, такие как клиентская база, ожидаемые цены, объемы продаж и прочая маркетинговая информация.
3
Учтите макроэкономические составляющие при построении финансовой модели, которые могут повлиять на деятельность предприятия.
4
Составьте три прогнозных формы финансовой модели, которые представлены прогнозом прибыли и убытков, прогнозом баланса и прогнозом движения денежных средств. Данные этапы должны быть рассчитаны на весь период окупаемости и разбиваться на определенные периоды.
5
Подтвердите планируемые расчеты выручки маркетинговыми исследованиями или предварительными договорами с потенциальными контрагентами. В противном случае ваша финансовая модель прогноза может быть не принята к рассмотрению инвестором.
6
Выполните расчет затрат, который должен обладать разумной детализацией, реалистичностью и учитывать капитальные и операционные издержки. При расчете долгосрочного роста предприятия необходимо обратить внимание на достаточность мощностей. Если их не хватает, то не забудьте внести пункт затрат на расширение производства.
7
Рассчитайте движение денежных средств, которое должно отражать операционный, инвестиционный и финансовый денежный поток. Другими словами, учтите не только поступление средств от покупателей и оплату услуг поставщиков, но и необходимость приобретения новых активов, выплату дивидендов или увеличение уставного капитала.
8
Сформируйте три сценария для финансовой модели: оптимистический, базовый и пессимистический прогноз. Для этого необходимо учесть различные риски и методы их решения.
