Как составить план финансовой деятельности

На сегодняшний день каждое предприятие стремится организовать долговременный сбыт продукции как основную составляющую стабильной прибыли. Для успешной реализации дальнейших производственных планов необходимо разрабатывать стратегическое планирование деятельности предприятия, которое в результате оформляется бизнес-планом. Основным разделом бизнес-плана, на который опираются инвесторы и руководители, является финансовый план.

Инструкция

1. Начните с составления отчета о прибыли и убытках. Данный отчет будет являться первым параграфом финансового плана предприятия. В отчет о прибылях и убытках включите прогнозируемые значения выручки от продаж продукции за последующие 2 года. Рекомендуется оформлять отчет в виде таблицы. Основными строками данной таблицы будут такие показатели, как: выручка от реализованной продукции, стоимость проданных товаров, административные расходы, затраты на выплату процентов, налоги и затраты на продажи. При подсчете стоимости проданных товаров не забудьте учесть такие статьи, как: затраты материалов, зарплата работников, аренда и страховка, амортизация, налоги на недвижимость и коммунальные услуги.
2. Отразите плановые показатели по наличным денежным поступлениям. План по наличности – это второй параграф финансового плана. Данный отчет необходимо составить в виде таблицы. В отчете необходимо отразить месячный план поступлений и расходов на предприятии за 1 год. В план необходимо включить такие статьи, как: полученные денежные средства, источники капитала, заработная плата, материалы, купленное оборудование, ремонты помещений и административные расходы.
3. Составьте прогнозный баланс активов и пассивов на вашем предприятии. Данный баланс будет третьим параграфом финансового плана. В баланс необходимо включить такие статьи, как: денежные средства, счета дебиторов (счета к получению), товарно-материальные запасы, основной капитал, амортизация, остаточная стоимость основного капитала и нематериальные активы.
4. Оформите отчет по основным фондам, который будет представлять собой 4-й параграф финансового плана. В отчет включите стоимость заводского и офисного оборудования, а также отразите даты покупки основных фондов, причины покупки, нормы амортизации и источники финансирования.
5. Рассчитайте показатели финансовой деятельности и отразите их значения в заключительном параграфе финансового плана. Здесь необходимо отразить значения таких показателей, как: возврат инвестиций, чистая прибыль к выручке от реализации, текущая ликвидность, срок отчетов к получению, срок отчетов к оплате, средний срок хранения товарно-материальных ценностей, оплату процентов, отношение задолженности к собственному капиталу и прочее.