Кредитный риск: методы оценки и способы минимизации

Сегодня кредиты являются неотъемлемой частью экономики, необходимой для ее нормального функционирования. Для промышленных предприятий это возможность получить средства производства с периодической выплатой их стоимости. Для торговых компаний – покрытие недостатков оборотных средств. Для физических лиц – возможность получения средств для личного пользования.

Кредитный риск

Во всех финансовых кредитных отношениях есть две взаимодействующие стороны – заемщик и кредитор. И в этом случае кредитор несет определенные финансовые риски. Но кредитор идет на осознанный риск, получая убытки в случае невыполнения финансовых обязательств заемщиком.


Рассматривая кредитные финансовые отношения между предприятиями и банками можно увидеть существенную связь между субъектами. С одной стороны, банк, который выдал кредит предприятию, несет риск непогашения долга своим заемщиком вовремя и в полном объеме. С другой стороны, предприятие, которое имеет свободные средства и размещает их на своих счетах в банке, может потерять их полностью в случае ликвидации банка. Кроме этого, предприятие может недополучить прибыль по процентным ставкам вклада. Например, в банке знают, что компания является стабильным вкладчиком, и не предлагает высокую процентную ставку по новому вкладу, которую предприятие могло бы получить в другом банке при размещении там свободных средств.


Поскольку кредитные риски существуют весь период кредитования, то кредиторы применяют различные методы для их оценки.

Оценка и минимизация кредитных рисков

Самый распространенный и проверенный метод оценки рисков – это скоринг. При работе с этим методом составляется скоринговая карта. В этой карте на основании анкеты заемщика выставляются оценочные баллы, которые формируют пороговое значение для принятия решения: кредитовать заявителя или отказать. При использовании скорингового метода необходимо учитывать региональный экономический уровень и условия, в которых проживает заемщик.


Нередко при рассмотрении заявлений о выдаче кредита руководствуются называемым методом «ручной оценки» кредитных рисков. При использовании этого метода время выдачи кредита может затянуться, поскольку работнику банка необходимо информацию из анкеты заявителя вручную проверять по различным базам банка. А это и внутренняя история банка, база кредитных историй. Этот метод является для кредитора более безопасным по отношению к рискам.


При проведении анализа кредитного риска определяется сумма наибольшего убытка, который может возникнуть у кредитора в течение всего срока действия договора с максимально заданной вероятностью. Потенциальные кредиторы могут воспользоваться рекомендациями Базельского комитета по оценке рисков.


При использовании указанных методов можно значительно снизить риски по кредитам. Также для минимизации рисков можно порекомендовать внедрение страховых взносов на кредитование, установление лимитов банковских операций, резервирование денежных средств на случай потерь.