Как банки проверяют 2 ндфл

Получение крупных кредитов всегда сопряжено с необходимостью подтверждения доходов. Чаще всего в качестве подтверждающего документа выступает справка 2-НДФЛ.

Инструкция

1. Получить официальное подтверждение доходов заемщика, указанных в справке 2-НДФЛ, банки не могут. Те, кто хоть раз запрашивал информацию в налоговой, знает, что ее получение занимает не один день. На обработку обращения минимум уходит 5 рабочих дней. Заявки на кредит при этом рассматриваются за более короткий срок, иногда за несколько часов. Понятно, что в такие сроки обратиться в налоговую для проверки достоверности справки 2-НДФЛ невозможно.
2. Более того, любые сведения в налоговой предоставляются только на основании письменных запросов и при предъявлении документов, подтверждающих полномочия представителей. Даже близким родственникам не предоставят информацию по НДФЛ без представления нотариально заверенной доверенности на представление интересов. Не говоря уже о банках, которым потенциальный заемщик такое право не дает. Более того, данные о доходах представляют налоговую тайну и разглашать ее налоговики не имеют права.
3. При этом банки часто запрашивают справки 2-НДФЛ за последние полгода. А работодатель сдает отчет о удержанных и перечисленном НДФЛ только по итогам года. До этого момента у налоговой нет информации за кого именно перечислялись налоги. Они переводятся единой платежкой без указания ФИО налогоплательщика.
4. Подтвердить реальность доходов, которая указана в справке 2-НДФЛ, может выписка из лицевого счета в ПФР. Дело в том, что работодатель, раз в квартал сдает отчетность в ПФР о сумме зарплаты и произведенных отчислениях в фонд. Но опять же получить ее может только непосредственно заемщик, предоставив паспорт. Банкам эта информация не доступна, но они всячески настаивают на необходимости обеспечения доступа к базам ПФР, что позволило бы им улучшить кредитный портфель и облегчить оценку рисков. Некоторые банки даже требуют подтверждение справки 2-НДФЛ выпиской из ПФР, но это пока не получило широкого распространения.
5. Поэтому банкам остается проверять 2-НДФЛ по косвенным признакам. В частности, они смотрят на корректность ее заполнения, а также собирают информацию о компании в интернете, оценивают ее стабильность и успешность. У них также есть возможность посмотреть на бухгалтерскую отчетность фирмы, которую она предоставляет в Росстат. Также указанная зарплата в справке должна соответствовать среднеотраслевой, при существенном расхождении в кредите откажут. Работники банка часто звонят в бухгалтерию с уточняющими вопросами и даже могут посетить офис компании.