Инструкция
1
Возьмите стандартный бланк кассового отчета, составленный по форме, утвержденной Приказом Министерства финансов РФ от 13 декабря 1993 года. Образец этого документа можно найти на специализированных бухгалтерских сайтах в интернете и скачать бесплатно.
2
Заполните основную часть кассового отчета. Сделать это должен бухгалтер, а не подотчетное лицо. Впишите в бланк номер отчета и дату его оформления. Затем укажите паспортные данные подотчетного лица, его должность и название подразделения на предприятии, а также его табельный номер, если таковой имеется.
3
В таблице на лицевой странице бланка заполните графы о сумме аванса, который был выдан подотчетному лицу, сумме остатка либо перерасхода денежных средств, если они имеются. В случае,если аванс был выдан в валюте, необходимо указать это в отдельной строке.
4
Впишите в графы в таблице справа все сведения о расходах, которые предоставит подотчетное лицо. Каждая графа расходов авансовых средств должна быть подтверждена соответствующими документами (чеками, проездными билетами, накладными на товар и так далее). При документально обоснованном перерасчете пометку об этом сделайте на лицевой стороне бланка, чтобы впоследствии вернуть подотчетному лицу истраченные им деньги.
5
На оборотной стороне документа заполните графы с реквизитами расходных документов. Сделать это должно подотчетное лицо. Задача бухгалтера - проверить правильность всех представленных данных. Графы 2, 3, 4 заполните в формате "наименование документа - номер - дата". В графу 5 вбейте суммы по представленным отчетным документам. Завершите заполнение граф информацией о сумме расходов, принятых к учету (графа 7).
6
Укажите в отрывной расписке на оборотной стороне бланка информацию об подотчетном лице, сданных им документах и остатке подотчетных средств (либо перерасходе). Напишите, что все сведения, предоставленные в кассовом авансовом отчете, были проверены бухгалтером предприятия. Поставьте подпись, оторвите расписку и отдайте ее подотчетному лицу.